Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - 0 отчетность для усн

0 отчетность для усн

0 отчетность для усн

Отчетность ИП на УСН без работников

Последнее обновление: 16.09.2021

Время чтения: 4 минуты Отправим статью вам на почту Отправить 30491 Распечатать Упрощенная система налогообложения (УСН) без работников — это самый удобный вариант предпринимательской деятельности в 2021 году. Таким предпринимателям приходится проще всего, потому что они избавлены от львиной доли отчетов, которые приходится сдавать ИП с работниками и/или применяющим общую систему налогообложения.О том, какую отчетность сдает ИП на УСН без работников и в какие сроки, расскажем в этой статье.

Ближайшие отчетные даты для ИП Ближайшие отчётные даты

  1. Сдать форму СЗВ-М за июль 2021 года до 15.08.2020
  2. Сдать форму СЗВ-ТД до 15.08.2020
  3. Сдать форму СЗВ-СТАЖ за 2021 год до 31.03.2021

Оглавление Бухгалтерскую отчетность ИП не сдает, поэтому остается лишь налоговая и статистическая отчетности. Причем и статистическую отчетность нужно сдавать далеко не всегда. Для этого нужно попасть в выборку Росстата, а это происходит нечасто.

Раз в пять лет отчитываться в статистику должны все индивидуальные предприниматели. Последний раз сплошное статистическое наблюдение проводили в 2016 году, следующее будет в 2021-м.

Читайте подробнее про . Упрощенная система налогообложения в большинстве случаев освобождает предпринимателя от налога на прибыль, НДС и налога на имущество. Их заменяет единый упрощенный налог. По нему и нужно отчитываться.

Для упрощенного налога есть специальная форма декларации. Она утверждена приказом ФНС России от 26.02.2016 N Скачать декларацию УСН Какие разделы заполнять зависит от того, какой вариант УСН применяет ИП: «Доходы» или «Доходы минус расходы»:

  1. подразделы 1.2, 2.2 – для объекта «Доходы минус расходы»;
  2. титульный лист заполняют все;
  3. подразделы 1.1, 2.1.1., 2.1.2 – для объекта «Доходы», причем подраздел 2.1.2 заполняют только плательщики торгового сбора;
  4. раздел 3 только для тех, кто получает целевое финансирование.

Если планируете формировать отчет вручную, вам пригодится наша . Декларацию нужно сдать до 30 апреля.

Ее можно отнести в налоговую лично, отправить по почте заказным письмом с вложенной описью, или отправить в электронном виде – это самый быстрый и удобный вариант. Если отправляете декларацию обычной почтой, датой сдачи отчета будет считаться дата на почтовом штампе, то есть день, когда декларацию приняла почта и поставила отметку.

Вы можете не бояться, что в налоговую декларация придет позже 30 апреля – в этом нет нарушения с вашей стороны. Но есть один нюанс. Если в налоговой не получат вашу декларацию в течение 10 дней после последнего дня сдачи, они могут заблокировать счет.

Поэтому не оставляйте отправку отчета на последний момент и держите связь с налоговой инспекцией, а лучше отправляйте отчеты в электронном виде – это быстрее и удобнее. Сервис «Моё дело» бесплатно выпускает электронную подпись, которую можно применять для отправки отчетов в любые инстанции, а также для обмена любой другой информацией с ФНС и ФСС. — это основной и обязательный налоговый регистр, его должны заполнять все предприниматели, применяющие УСН.

Скачать КУДиР УСН В КУДиР в хронологическом порядке заносят все доходы и расходы с указанием реквизитов подтверждающего документа (на УСН «Доходы» расходы не учитывают) и подводят ежеквартальные итоги.

Как только на счет или в кассу поступила выручка, ее нужно отразить в КУДиР, неважно был ли это аванс или оплата за уже отгруженный товар или услуги.

С расходами все немного сложнее. Их учитывают по определенным правилам. Подробнее об этом мы рассказали в статье . Nп/п Дата иномерпервичногодокумента Содержание операции Доходы,учитываемые приисчисленииналоговой базы (руб.) Расходы,учитываемые при исчисленииналоговой базы (руб.) 1 2 3 4 5 1 Выпискабанка №1от 08.02.2019г.

Nп/п Дата иномерпервичногодокумента Содержание операции Доходы,учитываемые приисчисленииналоговой базы (руб.) Расходы,учитываемые при исчисленииналоговой базы (руб.) 1 2 3 4 5 1 Выпискабанка №1от 08.02.2019г. Получена оплата по договоруоказания услуг № 1от 01.02.2019г.

500 000 2 Платежноепоручение №от 01.03.2019г Оплата аренды помещения запервый квартал по договоруаренды № 12 от 11.12.2018г. 200 000 Итого за I квартал 500 000 200 000 Пример записей в КУДиР На основе этих данных потом считают налог или авансовый платеж за период и заполняют декларацию.

В налоговую инспекцию КУДиР сдавать не нужно, но это не значит, что ее можно не заполнять. Это такая же обязательная отчетность индивидуальных предпринимателей, как и декларация. Налоговая инспекция может в любой момент потребовать КУДиР, а за ее отсутствие оштрафует.

Пока год не кончился, КУДиР можно вести в электронном виде: в Excel или в специальной программе, но по окончании года Книгу нужно распечатать, прошить, подписать — и хранить. Сервис «Моё дело» автоматически сформирует КУДиР и декларацию на актуальных бланках. Нужно ли сдавать другие отчеты зависит от вида деятельности ИП и от того, какие еще налоги он платит.

Если он платит только упрощенный налог, то больше ничего сдавать не нужно. Если ИП платит земельный, имущественный или транспортный налог – по ним отчитываться тоже не нужно.

Отчеты по этим налогам сдают только организации, а ИП просто платят по уведомлениям, которые приходят из налоговой инспекции. Если предприниматель выставил счет-фактуру с НДС или совершил другую операцию, которая облагается НДС даже несмотря на применение УСН, он должен сдать декларацию по НДС за соответствующий квартал и заплатить в бюджет сумму НДС по этой декларации. Если вы просто зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя, но бизнес пока не ведете и доходов не получаете, вам все равно нужно сдавать нулевую декларацию.

Если отчет не сдать, налоговая оштрафует на тысячу рублей, а еще заблокирует расчетный счет.

Кроме этого, у вас должна быть заполнена КУДиР, тоже с нулевыми показателями. И не забывайте, что отсутствие деятельности и выручки не освобождает вас от уплаты фиксированных страховых платежей. Не платить могут только женщины в декрете и еще некоторые категории ИП (п.

7 ст. 430 НК РФ). И только при условии, что не ведут деятельность и предоставили подтверждающие документы.

ИП на упрощенке должен платить:

  1. фиксированные страховые взносы за себя. В 2021 году это 40 874 руб., из них взносы на обязательное медицинское страхование – 8 426 руб., взносы на обязательное пенсионное страхование – 32 448 руб. Удобнее разделить годовую сумму на 4 части и платить поквартально, чтобы равномерно уменьшать налог за счет этих взносов.
  2. 1% с выручки свыше 300 тысяч рублей. Это дополнительный взнос на пенсионное страхование. Причем не имеет значения, какой вариант УСН применяет ИП: доходный ли доходно-расходный. Доп.взнос всегда считают с выручки без вычета расходов.
  3. авансовые платежи по итогам трех, шести и девяти месяцев, и налог по итогам года. Налог и авансы платят с доходов или с разницы между доходами и расходы, в зависимости от выбранного объекта налогообложения;

Все остальные налоги нужно платить лишь в том случае, если есть соответствующий объект налогообложения. От имущественного налога ИП на УСН освобождены при выполнении двух условий:

  1. имущество не оценивается по кадастровой стоимости.
  2. ИП использует это имущество в предпринимательской деятельности;

Напомним, что в некоторых случаях упрощенцы должны платить НДС.

Во-первых, если выставят счет-фактуру с выделенным НДС, а во-вторых, если ввозят товары на территорию РФ.

Подытожим информацию об отчетах и платежах ИП на УСН без сотрудников в налоговом календаре: Что сделать Когда Перечислить авансовый платеж по УСН поитогам первого квартала До 25 апреля Перечислить авансовый платеж по УСН поитогам первого полугодия До 25 июля Перечислить авансовый платеж поитогам 9 месяцев До 25 октября Перечислить фиксированные страховыевзносы за себя До 31 декабря (но лучше по ¼ каждый квартал) Перечислить налог по итогам года До 30 апреля года, следующего послеотчетного Сдать декларацию по УСН До 30 апреля года, следующего послеотчетного Перечислить дополнительные страховыевзносы в размере 1% с выручки,превышающей 300 тысяч рублей До 1 июля года, следующего после отчетного Отчеты и платежи ИП на УСН без сотрудников Бух.

отчетность ИП сдавать не обязан, но имеет право это делать добровольно.

Если у предпринимателя появится хоть один наемный работник, ко всему прочему прибавятся по НДФЛ и страховым взносам, и ежеквартальная отчетность в ФНС, ПФР и ФСС. Что сдает ИП-работодатель читайте в статье , а что платит – в статье .

Это все, что нужно знать предпринимателю на УСН без наемных работников. Со всеми отчетами и платежами вам поможет сервис .

9 нравится Поделиться: Подпишитесь на рассылку для предпринимателей Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей Подписаться Вам будет интересно Бесплатные вебинары Похожие статьи Ближайшая отчетная дата: Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2021 год до 30.04.2021

  1. Автоматизация бухучета
  2. Снижение налогов
  3. Сверка с ФНС
  4. Электронная отчетность
  5. Консультации бухгалтеров
  6. Шаблоны бланков

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Проверка контрагентов
  2. Онлайн-сервис для контроля
  3. Персональная команда + бизнес-ассистент
  4. Специалисты из вашей отрасли
  5. Защита интересов в суде

Отчётность при УСН

Вам может быть полезно Вебинары Статьи

  1. Сверка с ФНС
  2. Шаблоны бланков
  3. Электронная отчетность
  4. Автоматизация бухучета
  5. Снижение налогов
  6. Консультации бухгалтеров

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Специалисты из вашей отрасли
  2. Персональная команда + бизнес-ассистент
  3. Проверка контрагентов
  4. Защита интересов в суде
  5. Онлайн-сервис для контроля

Отчёты для УСН Гусарова Юлия Какие отчетности, по какой форме и в какой срок должны сдавать ООО и ИП в 2021 году? ООО и ИП на УСН сдают 1 декларацию в год.

Что еще должны подавать упрощенцы и какие санкции и штрафы существуют? Читайте в нашем материале. Упрощенную систему могут применять предприниматели и организации, которые соответствуют установленным критериям. И те, и другие в большинстве случаев платят только единый налог, а вот учет и отчетность УСН у организаций сложнее.
И те, и другие в большинстве случаев платят только единый налог, а вот учет и отчетность УСН у организаций сложнее.

Из этой статьи вы узнаете, какую отчетность сдают упрощенцы.Она сдается по единой форме независимо от объекта налогообложения: «доходы» или «доходы за минусом расходов», просто для каждого случая в декларации есть свой раздел. В 2021 году действует форма, утверждённая Приказом ФНС России № ММВ-7-3/99 от 26.02.2016г.Срок сдачи отчетности УСН для предпринимателей 30 апреля после отчетного года, для организаций – 31 марта.Заполнять ее можно как в электронном виде, так и в бумажном.

Те, у кого в штате меньше 100 сотрудников могут делать как им удобно, а вот если сотрудников больше 100, то вариантов нет – отчет нужно отправить в электронной форме.В сервисе декларации формируются с помощью пошагового мастера, который не даст что-то пропустить или ошибиться.Она тоже обязательна для всех. Информация из КУДиР нужна для заполнения декларации и расчета налогов, а также для налоговых проверок.

Актуальную форму можно найти в приложении 1 к Приказу Минфина России от 22.10.2012 № 135н, а порядок заполнения – в приложении 2.Пользователям сервиса нет необходимости искать форму и изучать правила заполнения, ведь в системе все формируется автоматически и по действующим правилам.Если вести КУДиР в электронном виде, то после окончания отчетного периода нужно ее распечатать, прошить и подписать. В таком виде она должна храниться, чтобы ее можно было по первому требованию предъявить налоговикам для проверки.Если деятельность не велась, книгу все равно нужно сформировать с нулевыми показателями и распечатать, ее отсутствие карается штрафом.А вот этот раздел только для организаций, предприниматели могут его пропустить, потому что освобождены от необходимости вести бухгалтерский учет.Каждый год до 31 марта ООО на УСН должны сформировать и сдать бухгалтерский баланс.Упрощенцы в силу ограничений по количеству работников и доходам относятся к малым предприятиям, поэтому имеют право использовать сокращенный план счетов и сдавать не полный набор бухотчетности, а только баланс и отчет о финансовых результатах, причем тоже в упрощенной форме.

Это право, а не обязанность, и организации могут выбрать вариант, который им удобен.Если будет решено воспользоваться привилегиями, нужно закрепить план счетов и форму отчетов в Учетной политике.Формы упрощенных отчетов можно найти в приложении 5 к Приказу Минфина № 66н от 02.07.2010г.Все ООО до 31 марта отправляют бухотчетность не только в налоговую инспекцию, но и в Росстат.Другие формы статистического наблюдения предприятия и ИП сдают в том случае, если попадут в ежегодную выборку Росстата.Если это произойдет, из органов статистики придет уведомление по почте.

Там будет указано, какой именно отчет нужно сдать и когда.Есть еще один способ узнать это: посмотреть списки на сайте регионального отделения Росстата или сформировать уведомление на сайте http://statreg.gks.ru/.Последний способ самый удобный – не надо искать списки, а затем себя в списках, нужно просто ввести свои данные и получить информацию.Статистическую отчетность тоже можно заполнить и сразу отправить в сервисе .

Раздел касается всех организаций и тех индивидуальных предпринимателей, у которых есть наемные сотрудники.Отчитываться нужно в налоговую инспекцию, Пенсионный Фон и ФСС.В ИФНС подаются:- Сведения о среднесписочной численности до 20 января.- Расчет по страховым взносам до 30 апреля, июля, октября и января.- 6-НДФЛ до 30 апреля, 31 июля, 31 октября и 1 апреля за год.- 2-НДФЛ на каждого наемного сотрудника до 1 апреля.В ПФР:- Сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М до 15 числа ежемесячно;- Информация о стаже по форме СЗВ-стаж и ОДВ-1 до 1 марта по истечении года.В ФСС отправляется только один отчет 4-ФСС в течение 20 дней после каждого квартала или 25 дней, если отчет сдается в электронной форме.Задач немало несмотря на то, что режим называется упрощенным.
Раздел касается всех организаций и тех индивидуальных предпринимателей, у которых есть наемные сотрудники.Отчитываться нужно в налоговую инспекцию, Пенсионный Фон и ФСС.В ИФНС подаются:- Сведения о среднесписочной численности до 20 января.- Расчет по страховым взносам до 30 апреля, июля, октября и января.- 6-НДФЛ до 30 апреля, 31 июля, 31 октября и 1 апреля за год.- 2-НДФЛ на каждого наемного сотрудника до 1 апреля.В ПФР:- Сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М до 15 числа ежемесячно;- Информация о стаже по форме СЗВ-стаж и ОДВ-1 до 1 марта по истечении года.В ФСС отправляется только один отчет 4-ФСС в течение 20 дней после каждого квартала или 25 дней, если отчет сдается в электронной форме.Задач немало несмотря на то, что режим называется упрощенным.

Все перечисленное в статье – головная боль бухгалтеров, если они есть. Но для небольших предприятий, и уж тем более ИП держать в штате бухгалтеров – непосильная нагрузка, а порой и нецелесообразные траты.

Рекомендуем прочесть:  Создание тсн по 68фз

Хорошему бухгалтеру нужно платить много, а плохой может обойтись еще дороже, если наделает ошибок.Оптимальный вариант – вести бухгалтерию в сервисе .

Даже если есть бухгалтер, его работа «в паре» с интернет-бухгалтерий будет быстрее и эффективнее.Сервис «знает» ваши реквизиты, систему налогообложения, ставки налогов, льготы и сам все считает и заполняет.Вы заносите свои данные, а система подставляет их куда следует. Не нужно искать актуальные бланки, правила заполнения отчетов, изучать формулы для расчета налогов и самим подсчитывать что и куда вы должны. Все делается в автоматическом режиме.Заполненные отчеты можно будет скачать, распечатать, или сразу отправить в нужную инстанцию в электронной форме прямо из личного кабинета.

Электронную подпись для своих пользователей мы делаем бесплатно.Статус отправленного отчета также отслеживается в личном кабинете.

Если у налоговой имеются к нему нарекания – вы узнаете об этом вовремя и успеете исправить ситуацию до того, как начнутся штрафы.Сервис интегрирован с банками, поэтому рассчитанные налоги можно сразу оплатить.Еще одно преимущество наших клиентов – возможность получать бесплатные консультации экспертов в любое время дня и ночи.А теперь загляните в раздел и удивитесь, как мало нужно заплатить за все эти возможности.А чтобы попробовать, даже и платить не нужно – просто зарегистрируйтесь и воспользуйтесь бесплатной демо-версией. Узнать подробнее про:

Отчетность ИП на УСН

Какая бывает отчетность у ИП на упрощенной системе налогообложения?

Что такое нулевая отчетность?

Как заполнить декларацию ИП на УСН? Как часто индивидуальные предприниматели на «упрощенке» должны сдавать отчетность в контролирующие органы? Читайте ответы на эти и другие вопросы.

Все ИП на УСН обязаны вести налоговый учет и сдавать отчетность в ФНС.

Предприниматели могут выбрать один из двух вариантов «упрощенки».

Налоговые ставки могут быть 6 % с доходов или 5–15 % с разницы «доходы минус расходы». При этом обе формы УСН могут существовать как с работниками, так и без.

При наличии работников ИП сдает еще отчетность в ФНС, ПФР и ФСС по работникам. Налоговая отчетность ИП на «упрощенке» представляет собой в первую очередь ежегодное заполнение и сдачу налоговой декларации по УСН в ФНС.

Есть два варианта представления документа: 1.

В печатном виде:

  1. передать лично или через представителя (в этом случае представителю налогоплательщика необходимо иметь нотариально заверенную доверенность).
  2. отправить по почте;

2. В электронном виде . Срок сдачи декларации по УСН — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Форма декларации по УСН за 2018 год утверждена Приказом ФНС РФ от 26.02.2016 № ИП на «упрощенке» в течение года должен вести ( НК РФ).

Если у индивидуального предпринимателя на УСН есть хотя бы один сотрудник, он должен сдавать отчетность со следующей периодичностью: 1.

Ежегодно:

  1. о среднесписочной численности работников;
  2. налоговая ;
  3. (справка о доходах физического лица);
  4. СЗВ-СТАЖ.

2. Ежеквартально:

  1. ;
  2. ;
  3. (в ФНС);

3. Ежемесячно: . Если ИП на УСН не вел деятельность и не имел доходов в течение года, он должен сдать в налоговую инспекцию нулевую декларацию.

За непредставление отчетности предусмотрены штрафные санкции. Штраф за нарушение сроков или непредставление декларации составляет 1 000 рублей (ст.

119 НК РФ). Также нарушение сроков подачи декларации или ее непредставление может повлечь штраф в размере 300–500 рублей на должностное лицо организации (ст. 15.5 КоАП РФ). Разобраться с порядком и сроками отчетности поможет тариф «» системы Контур.Экстерн.

Другие статьи по теме УСН

Упрощенная система налогообложения

^ Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, не вправе до окончания налогового периода перейти на иной режим налогообложения. Отчетный период Квартал Полугодие 9 месяцев Налоговый период Год Организации уплачивают налог и авансовые платежи по месту своего нахождения, а индивидуальные предприниматели — по месту своего жительства.

1 Платим налог авансом Не позднее 25 календарных дней со дня окончания отчетного периода.
Уплаченные авансовые платежи засчитываются в счет налога по итогам налогового (отчетного) периода (года) () 2Заполняем и подаем декларацию по УСН

  1. Индивидуальные предприниматели- не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
  2. Организации — не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

3 Платим налог по итогам года

  1. Индивидуальные предприниматели — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
  2. Организации — не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

Если последний день срока уплаты налога (авансового платежа) выпадает на выходной или нерабочий праздничный день, перечислить налог плательщик обязан в ближайший следующий за ним рабочий день. Способы уплаты:

  1. Через банк-клиент
  2. Квитанция для безналичной оплаты

Порядок и сроки представления налоговой декларации Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя.

  1. Индивидуальные предприниматели — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
  2. Организации — не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

«Об утверждении формы налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в электронной форме (зарегистрирован в Минюсте России 25.03.2016 № 41552) утверждены форма налоговой декларации и порядок ее заполнения.

pdf (401 кб) doc (266 кб) doc (253 кб) xsd (58 кб) Контрольные соотношения для целей самостоятельной проверки декларации, утвержденной , на предмет корректности ее заполнения направлены .
Налоговые декларации, действовавшие в предыдущих периодах, и периоды применения, размещены на странице «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности» в разделе «Представление на бумажном носителе» в подразделе «Шаблоны форм налоговых деклараций»

Нулевая отчётность ООО на УСН

Последнее обновление: 23.06.2021 Время чтения: 2 минуты Отправим статью вам на почту Отправить 19836 Распечатать ООО на УСН, которые не осуществляют деятельность в 2021 году, должны обязательно подать нулевую отчётность в 2021 году.

Ближайшие отчетные даты ООО и ИП на УСН Ближайшие отчётные даты

  1. Сдать форму СЗВ-М за июль 2021 года до 15.08.2020

Организации на , которые не осуществляют деятельность, должны обязательно представлять нулевую отчётность. Независимо от наличия сотрудников, все ООО представляют следующую нулевую отчётность:

  1. — ежегодно не позднее 31 марта года, следующего за отчётным;
  2. сведения — ежегодно не позднее 20 января года, следующего за отчётным;
  3. нулевой расчет по страховым взносам — ежеквартально в течение 30 дней по окончании отчетного квартала;
  4. Отчеты в по формам и также сдаются всегда независимо от того, вела организация деятельность или нет.
  5. нулевую — только по запросу налогового органа;
  6. нулевой отчёт в Фонд социального страхования () по форме — ежеквартально: в бумажном варианте — не позднее 20 числа месяца, следующего за I кварталом, полугодием, девятью месяцами и календарным годом; в электронной форме — не позднее 25 числа месяца, следующего за соответствующим периодом;

Отчет СЗВ-М сдают ежемесячно до 15 числа, СЗВ-стаж ежегодно до 1 марта.

Формирование нулевой отчётности, создание полноценных отчётных документов при ведении хозяйственной деятельности, расчёт налогов и страховых взносов – все это вы делаете легко и просто, если работаете в интернет-бухгалтерии «Моё дело»! При формировании документов вы не тратите время в поисках актуальных бланков, не ищете образцы заполнения, не создаёте отчётность в ручном режиме, ошибаясь и корректируя данные.

Почему? Потому что в сервисе «Моё дело» все гораздо удобнее. Система «Моё дело» обеспечивает возможность создания любой отчётности на общей системе налогообложения, а также специальных налоговых режимах: УСН и . Заполнение документов происходит с использованием только актуальных форм, формирование отчётных форм осуществляется в соответствии со всеми требованиями законодательства.

Не преувеличение ли это? Всё именно так! Интернет-бухгалтерия «Моё дело» включает в себя полную базу актуальных бланков, нормативных и законодательных актов в таких сферах как налогообложение, бухгалтерский учёт, трудовые отношения. Вся информация в сервисе обновляется в круглосуточном режиме.

Таким образом, у вас всегда под рукой только действующие формы документов, законы, положения, приказы, распоряжения. Любая отчётность в системе формируется за считанные минуты. При этом большинство отчётных форм создаются в автоматическом режиме, за основу берутся введённые вами данные.

Вы получаете готовые документы, лишённые опечаток, неточностей и откровенных ошибок, которые часто допускаются в процессе ручного заполнения бланков.

Сформированная отчётность может быть тут же распечатана или сразу отправлена в электронном виде в ИФНС, ФСС, ПФР, Росстат. Перестаньте тратить время и нервы в очередях!

В интернет-бухгалтерии «Моё дело» созданы все условия для того чтобы вести полноценный учёт на ОСНО, УСН, ЕНВД. Вам гарантирован быстрый и точный расчёт любых налогов и страховых взносов, а также зарплаты, пособий, больничных, отпускных. Кроме того, сервис обеспечивает возможность перечисления налоговых и других обязательных платежей за счёт интеграции с банками и платёжными системами.

Ваш Личный кабинет в системе оснащён персональным налоговым календарём. Благодаря этому вам всегда заранее известны сроки представления отчётности и уплаты налогов. Вы никогда не пропустите ни одной важной даты, ведь уведомления можно дублировать на ваш телефон или электронную почту.

Мы часто сталкиваемся в работе с трудностями, которые не можем преодолеть с ходу. В таких ситуациях требуется профессиональная помощь.

Теперь она будет оказана по первому требованию! На любые вопросы по налогообложению и бухучёту круглосуточно отвечают эксперты сервиса «Моё дело».

Интернет-бухгалтерия обладает огромными функциональными возможностями, однако при этом работать в ней совсем несложно.

Это под силу как профессиональному бухгалтеру, так и новичку, который не обладает специальными знаниями. Вы хотите убедиться в этом лично? Тогда прямо сейчас в интернет-бухгалтерии «Моё дело» и оцените все возможности системы в течение бесплатного пробного периода.

0 нравится Поделиться: Подпишитесь на рассылку для предпринимателей Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей Подписаться Вам будет интересно Бесплатные вебинары Похожие статьи Ближайшая отчетная дата: Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2021 год до 30.04.2021

  1. Снижение налогов
  2. Консультации бухгалтеров
  3. Шаблоны бланков
  4. Электронная отчетность
  5. Сверка с ФНС
  6. Автоматизация бухучета

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Защита интересов в суде
  2. Персональная команда + бизнес-ассистент
  3. Проверка контрагентов
  4. Специалисты из вашей отрасли
  5. Онлайн-сервис для контроля

Как заполнить нулевую декларацию по УСН за 2021 год для ИП (образец)

Индивидуальные предприниматели, подавшие после регистрации уведомление о переходе на упрощённую систему налогообложения, обязаны отчитываться в рамках этого режима, даже если реальную деятельность они не ведут.

В этом случае подается нулевая декларация по УСН за 2021 год для ИП, в нашей статье вы найдете образец заполнения и бланк отчётности. Нулевую декларацию по УСН надо сдать в те же сроки, что и отчётность работающего ИП. Статьей 346.23 НК РФ срок сдачи установлен не позднее 30 апреля года, следующего за отчётным, т.е.

30.04.2021. Для ООО-упрощенцев этот срок на целый месяц раньше – не позднее 31 марта.Кроме того, нулевой отчёт для ИП по упрощёнке сдают предприниматели, которые совмещают УСН с ЕНВД.

Если вы совмещаете эти два режима, но при этом работаете только в рамках ЕНВД, не забывайте, что в этом случае также сдаётся нулевая отчётность (налоговая декларация ИП на УСН без работников).Обратите внимание – в связи с пандемией коронавируса для некоторых ИП и организаций сроки уплаты налогов и подачи отчётности могут быть перенесены, краткая информация в сводной от ФНС, подробности описаны в этой .Нулевая отчётность ИП без работников включает в себя только листы годовой декларации по УСН за 2021 год.

Бухучёт предприниматели не ведут, поэтому бухгалтерский отчёт в ИФНС не подаётся.

Ещё один плюс для ИП – они не признаются работодателями автоматически, как организации. Постановка на учёт в качестве страхователя производится только после заключения трудового или гражданско-правого договора с сотрудниками по заявлению работодателя.Если вы не вели деятельность и не заключали таких договоров, то страхователем не являетесь, поэтому отчётность за работников не сдаёте. Отчётность по уплате страховых взносов за самого себя тоже сдавать не требуется.

Необходимо сдать только нулевой отчёт в налоговую инспекцию для ИП по месту постановки на учёт (отчётность УСН за 2021 год), образец заполнения смотрите ниже.Форма годовой декларации по УСН за 2021 год утверждена приказом ФНС России от 26.02.2016 № От предыдущего новый бланк отличается незначительно:

  1. новые поля для внесения сумм уплаченного торгового сбора (пока ещё его платят только в Москве);
  2. налоговая ставка указывается за каждый квартал, а не за год, как раньше.
  3. штрих-код 0301 2017 на титульном листе вместо 0301 0013;

Если нулевая отчётность ИП подается по устаревшей форме, она признается несданной.

Конечно, если вы лично сдаёте отчёт в инспекцию, то вам скажут о несоответствии формы, а вот если вы отправили декларацию по почте, то будете считать, что она сдана, хотя это не так.Перед тем, как заполнить нулевую декларацию по УСН, обратите внимание, что для разных объектов налогообложения (Доходы и Доходы минус расходы) предусмотрены свои листы. Заполнять надо только их, а не всю форму.УСН ДоходыУСН Доходы минус расходыТитульный листТитульный листРаздел 1.1Раздел 1.2Раздел 2.1.1Раздел 2.2Раздел 2.1.2 (только для тех, кто стоит на учете,как плательщик торгового сбора) Кроме того, независимо от варианта упрощёнки, предприниматели, получившие целевое финансирование, заполняют раздел 3.Рассмотрим пример заполнения нулевой декларации по УСН за 2021 год по данным для ИП без работников, выбравшего объект налогообложения «Доходы».Исходные данные:

  1. ИП Акимов Вячеслав Сергеевич
  2. Код ОКВЭД: 47.19
  3. Наёмные работники: отсутствуют
  4. Отчётным периодом для упрощёнки является календарный год.
  5. Доход за 2021 год – 0 руб.
  6. Вид деятельности: Розничная торговля в неспециализированных магазинах
  7. Налоговый орган по месту учёта: МРИ ФНС России № 20 по МО (г. Балашиха) 5012
  8. ИНН: 501207543208
  9. Заполнению подлежат: титульный лист, разделы 1.1 и 2.1.1. Плательщиком торгового сбора ИП не является, т.к. пока его уплачивают только в Москве.
  10. Телефон: 8 (495) 134-2021
  11. ОКТМО: 46704000

Следуйте инструкциям по заполнению нашего примера, и вы сдадите свою нулёвку без проблем.В таблице приводятся комментарии к заполнению титульного листа:СтрокаВносимые сведенияКомментарийИНН501207543208ИНН вносится в полном соответствии со свидетельством, выданным налоговым органом по месту постановки на учет ИП.Номер корректировки0—Если сдаётся первичная декларация, то номер корректировки не указывается и в данной ячейке ставится значение «0». Если подаётся уточнёнка, то по данному полю отражается её номер: 1-если первая, 2-если вторая и т.д.Налоговый период34Так как налоговым периодом для УСН является календарный год, значение данной ячейки всегда равно 34.Отчётный год2019По указанной строке отражается год, за который отчитывается ИП.

В нашем примере это 2021 год.Представляется в налоговый орган5012В данной строке указывается код налогового органа (первые 4 цифры), на учёте в котором стоит ИП и куда подаётся декларация по УСНО.

Как правило, номер инспекции совпадает с первыми 4 цифрами свидетельства о постановке на учёт (ИНН).НалогоплательщикАкимов Вячеслав СергеевичИП в данном блоке указывают построчно свою фамилию, имя и отчество. Обратите внимание, что фраза «индивидуальный предприниматель» в данном блоке не указывается.Код вида экономической деятельности47.19По данной строке ИП должен отразить код основного вида деятельности.

Рекомендуем прочесть:  По какой причине можно сдать обои

Не забывайте, что начиная с отчётности за 2016 год, в декларации указывается код по новому классификатору ОКВЭД-2 (ОК 029-2014 (КДЕС ред.2)), даже если регистрацию вы проходили по ОКВЭД-1.Номер телефона8 (495) 134-2021Номер, указываемый по данной строке, должен быть действующим, чтобы в случае возникновения каких-либо вопросов проверяющий инспектор мог дозвониться по немуДостоверность и полноту….11 – если отчётность сдает лично ИП2 – если декларация сдается представителем предпринимателя по доверенности. При этом данные представителя (ФИО) и реквизиты доверенности должны быть указаны в строках, расположенных ниже.В этом разделе необходимо указать лишь код ОКТМО по месту ведения деятельности.

Узнать код вашего муниципального образования можно на сервисе ФНС или из справки с кодами статистики.

По всем остальным строкам необходимо поставить прочерки.

В самом конце листа не забудьте поставить дату заполнения документа и расписаться.В указанном разделе заполняются лишь 5 строк:

  1. 102 – в которой необходимо указать, является ли ИП работодателем. Если нет, то в данную ячейку вносится значение «2», если является, то «1».
  2. 120-133 – по данным 4 строкам нужно указать размер налоговой ставки по объекту налогообложения. Если ИП не имеет льготы, позволяющей применять пониженную ставку или если она не установлена для всего региона, то пропишите основную ставку – 6.0.

Что касается строк 140-143, то они не заполняются. Хотя неработающий предприниматель всё равно платит за себя страховые взносы, эти платежи здесь не отражают.

Формулировка для этих полей звучит как

«сумма страховых взносов, уменьшающая исчисленный налог»

, а в нулевой декларации налога к уплате нет.Подача налоговой отчётности чаще всего происходит при личном визите в ИФНС.

Чтобы получить от налогового инспектора отметку о принятии, возьмите с собой два экземпляра заполненной формы. Можно отправить её по почте письмом с уведомлением и описью вложения, тогда достаточно одного экземпляра.

Доказательством сдачи будет служить почтовая квитанция и уведомление о вручении.

Если у вас есть электронная подпись, то вы можете использовать её при сдаче отчёта через каналы ТКС.Хотя отчётный период для ИП на УСН длится целых 4 месяца, не затягивайте с визитом в инспекцию.

Штраф за несданную декларацию, даже нулевую, составляет 1000 рублей.

Нулевая декларация по УСН за 2018 год для ИП образец заполнения Доходы

Налоговая декларация – это отчётность, которую сдают плательщики определённой системы налогообложения.

Для каждого налогового режима ФНС разрабатывает специальные бланки и утверждает свои сроки сдачи.Декларация УСН сдаётся всеми индивидуальными предпринимателями, которые перешли на упрощённый режим, сообщив об этом по . Отсутствие доходов или деятельности в рамках упрощёнки не освобождает предпринимателя от сдачи отчётности, в данном случае, нулевой.Официально в НК РФ понятие «нулевые» для деклараций не используется, но на практике это понятие хорошо известно и даже упоминается в письмах Минфина. Нулевой называют отчётность, в которой нет значимых числовых показателей, например, доходов ИП или сумм налога к уплате.

Вместо них проставляются прочерки или нули.Нулевыми могут быть не только декларации по , но и по НДФЛ, , прибыли и другим режимам, где налог рассчитывают от полученных доходов. А вот на нулевой декларации быть не может, потому что реальные доходы для расчёта налога здесь не учитываются. Если на вмененке в отчётном квартале есть соответствующий физический показатель, налог придётся платить.Специальных бланков для нулевых деклараций по каждому режиму не предусмотрено.

Отчётность сдают по той же форме, что и декларации со значимыми числовыми показателями. Кроме того, разработана единая упрощённая декларация, которая позволяет отчитаться об отсутствии объектов налогообложения сразу по нескольким налогам.

Подробнее о ней расскажем ниже.Нулевая декларация по УСН за 2018 год для ИП обязательна для следующих ситуаций:1. Предприниматель зарегистрировался, подал уведомление о переходе на упрощёнку, но вообще не занимается бизнесом. На практике такое происходит, если ИП регистрировали только для того, чтобы платить за себя страховые взносы и формировать стаж для начисления пенсии.2.

ИП совмещает несколько налоговых режимов, например, УСН и ЕНВД или УСН и патент. И хотя он получает доходы от бизнеса, но не в рамках упрощённой системы налогообложения.

Эта ситуация более спорная, потому что есть ряд писем (от 10 октября 2012 г. № 03-11-11/298), где Минфин высказывает другую точку зрения.

В частности, если предприниматель совмещает УСН и ЕНВД, но при этом ведёт деятельность только на вменёнке, то отчитываться по упрощённому режиму ему не надо.На самом деле, в случае совмещения режимов нулевую декларацию по УСН лучше всё-таки сдавать. В том же комментируемом письме ИП сообщает, что один год не отчитывался по упрощёнке, потому что так ему сказали в налоговой инспекции. А в следующем году за не сдачу нулевой декларации по УСН его оштрафовали.3.

Упрощенец временно приостановил предпринимательскую деятельность на период нахождения в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет, инвалидом, пожилым человеком или прохождения военной службы по призыву. Это так называемые льготные периоды по уплате за себя страховых взносов.

А чтобы доказать не только эти жизненные обстоятельства, но и отсутствие доходов, упрощенцу надо сдавать нулевые декларации.Крайний срок сдачи нулевой декларации по УСН – 30 апреля года, следующего за отчётным.

То есть, последний срок сдачи отчётности за 2018 год – это 30.04.2019 год.

А отчитаться по УСН за 2021 год надо не позже 20.04.2021 года.На первый взгляд, штраф за неподанную нулевую декларацию небольшой – 1000 рублей.

Причём, статья 119 НК РФ предусматривает за нарушение срока сдачи налоговой отчётности более серьезную санкцию – от 5% до 30% суммы налога, неуплаченной по декларации. А учитывая, что в нулевой декларации УСН нет данных о доходах, то и недоимки здесь нет. Но дело в том, что если просрочка при сдаче отчётности превысит 10 дней, ИФНС вправе приостановить операции по расчётному счёту ИП.

Конечно, эта мера не особо эффективна, если бизнес у предпринимателя не работает или расчётного счёта вообще нет.Хуже, если ИП ведёт деятельность на другой системе налогообложения и у него есть действующий расчётный счёт. Тогда несданная нулевая декларация по УСН сильно усложнит ведение бизнеса, даже если в рамках другого налогового режима предприниматель отчитался вовремя.Кроме того, до 2017 года ПФР выставлял предпринимателю, от которого не была получена декларация, счёт на максимально возможную сумму страховых взносов. Например, за 2016 год это была сумма в 154 851 рубль.

Сейчас эту норму отменили, но нельзя гарантировать, что ФНС не введет её снова для дисциплинированности налогоплательщиков.На подготовку нулевой декларации по упрощённой системе у вас уйдёт не больше 15 минут, если заполнить её на компьютере. Ручное заполнение отчётности тоже допускается, но времени на это вы потратите больше, потому что писать надо аккуратно, заглавными печатными буквами.

Кроме того, при любой допущенной неточности заполнять декларацию придётся заново.

Никаких ошибок, помарок или исправлений здесь не допускается.Итак, сначала надо скачать актуальный бланк декларации по УСН. Действующая форма утверждена приказом ФНС России от 26.02.2016 № Проверьте, чтобы на ней стоял линейный штрих-код 0301 2017.Бланк декларации общий для всех упрощенцев: организаций и ИП, для варианта «Доходы» и «Доходы минус расходы», но оформлять в нём надо только определённые страницы.Общие правила таковы:

  1. плательщики УСН 15% заполняют: титульный лист, разделы 1.2 и 2.2.
  2. плательщики УСН 6% заполняют: титульный лист, разделы 1.1 и 2.1.1. Кроме того, если упрощенец на объекте налогообложения «Доходы» платит торговый сбор, то подготовить надо и раздел 2.1.2;

Если предприниматель на любом варианте УСН получал целевое финансирование, то дополнительно заполняется раздел 3.Мы рассмотрим образец заполнения нулевой декларации для ИП без работников УСН 6 процентов, как самый популярный вариант.

Если же у вас УСН Доходы минус расходы, декларация заполняется аналогично, только сдают другие разделы (1.2 и 2.2).1.На титульном листе отражаются стандартные регистрационные данные предпринимателя:

  1. номер ИНН (код КПП заполняют только организации);
  2. отчётный год (в данном случае – 2018);
  3. номер корректировки (для впервые поданной декларации это «0»);
  4. основной код деятельности по ОКВЭД (код указывается в соответствии с действующей редакцией ОКВЭД-2. Если вы зарегистрированы до июля 2016 года, ваш код указывался по редакции ОКВЭД-1. В этом случае новое написание кода можно узнать из бесплатного ФНС);
  5. количество страниц (для нулевой декларации УСН это будет «3»);
  6. кто сдаёт декларацию («1», если это сам ИП, или «2», если отчёт сдаёт представитель. Для второго варианта надо подготовить нотариальную доверенность и указать её реквизиты в левом нижнем блоке);
  7. полное имя предпринимателя (каждое слово на отдельной строке);
  8. номер инспекции, где ИП стоит на учете (его можно найти в свидетельстве ИНН);
  9. дата представления декларации.
  10. налоговый период (для декларации по итогам года — это код «34»);
  11. номер телефона, по которому с вами может связаться инспектор в случае возникновения вопросов;
  12. код по месту нахождения учёта (для ИП это «120»);

2.В раздел 1.1 вносят суммы авансовых платежей и годового налога к уплате. Но поскольку декларация нулевая, в ней не будет этих данных. Всё, что надо здесь указать, это свой код ОКТМО.Если в течение года вы не меняли своё муниципальное образование, то код впишите только один раз, в строке 010.

Если переезды были, и у вас менялся код ОКТМО, то укажите все свои коды в строках 030, 060, 090. Все остальные поля будут пустыми.3.Раздел 2.1.1 предназначен для указания полученных доходов, налоговой ставки, страховых взносов, уменьшающих налоговые платежи.

Доходов в нулевой декларации нет, значит, никаких показателей в соответствующих строках не будет. Стандартная налоговая ставка на УСН по России– 6%, хотя у регионов есть право снижать ее до 1%.

Кроме того, ИП на налоговых каникулах пользуется нулевой ставкой. Уточнить ставку можно в своей инспекции или на сайте ФНС.Что касается страховых взносов, то предприниматель обязан их платить, даже если деятельности не ведёт или доходов не получает (за исключением льготных периодов по неуплате). Однако в нулевой декларации уплаченные взносы не отражают, потому что они не влияют на уменьшение налога.Таким образом, на третьей странице отчётности указывают только налоговую ставку по кварталам.

В остальных ячейках ставят прочерки. Кстати, прочерки обязательны только при ручном заполнении отчётности, при заполнении на компьютере их можно не проставлять.Обратите внимание: процедуру подготовки нулевой декларации можно значительно упростить и ускорить, если воспользоваться специализированным онлайн-сервисом.Как мы уже отмечали, вместо нулевой декларации по УСН можно сдать . В ней всего одна страница, заполнить её ещё проще.Но дело в том, что сдать ЕУД можно только при соблюдении двух условий:

  1. отсутствие объекта налогообложения (для УСН это доходы от деятельности);
  2. отсутствие движений денежных средств по расчётному счёту и кассе (в случае, когда предприниматель совмещает упрощёнку с другим режимом, это вряд ли возможно).

Кроме того, срок сдачи единой упрощённой декларации – 20 дней после окончания отчётного периода.

Для годовой декларации по УСН это будет 20 января.Так что, если вы не знали о такой возможности, сдать ЕУД можно уже за 2021 год, а за 2018 год отчитаться необходимо по обычной форме декларации УСН.

Отчётность ИП на УСН без работников в 2021 году

— самая распространённая среди индивидуальных предпринимателей. Она настолько облегчает бухгалтерию, что со всеми делами можно справиться самому.

Наша статья расскажет, что и когда ждёт от вас государство. Налог УСН нужно платить каждый квартал.

В 2021 году сроки такие:

  1. за 9 месяцев до 26 октября.
  2. за 1 квартал 2021 года — до 27 апреля,
  3. за полугодие — до 27 июля,
  4. за 2021 год — до 30 апреля 2021 года,

Платите УСН в налоговую по прописке, даже если ведёте деятельность в другом регионе.

Эльба поможет вам работать без бухгалтера. Она подготовит отчёты, посчитает налоги и не потребует от вас специальных знаний.

Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев УСН бывает двух видов, которые отличаются налоговой ставкой и расчётом налога:

  1. УСН «Доходы». Налог составляет от 1 до 6% от доходов бизнеса и уменьшается на страховые взносы за ИП и сотрудников. Подробнее об уменьшении читайте в отдельной статье «».
  2. УСН «Доходы минус расходы». Налог составляет от 5 до 15% с разницы между доходами и расходами.

Каждый регион может установить свою ставку. Узнайте вашу ставку на . Контур.Эльба поможет рассчитать налог и подготовить декларацию по УСН!

на УСН «Доходах» и «Доходах минус расходах». Получите 30 бесплатных дней при регистрации — и попробуйте сами. Если вы на УСН «Доходы» и все платежи поступают на расчётный счёт, воспользуйтесь нашим .

Если вы зарегистрировали бизнес в социальной, производственной, научной сфере или в сфере услуг населению, вы можете попасть под налоговые каникулы. Условия для этого:

  • Вы ведёте бизнес из списка тех, которые попадают под налоговые каникулы, и соблюдаете другие условия из регионального закона.
  • Вы впервые зарегистрировали ИП.
  • В вашем регионе ввели налоговые каникулы.

​Узнайте, попадаете ли вы под каникулы, в нашей статье «». Один раз в год нужно сдать налоговую декларацию.

Это отчёт о вашем бизнесе, по которому налоговая проверяет, правильно ли вы заплатили налоги.

Декларацию нужно сдавать всегда.

Если в прошедшем году вы ничего не заработали, сдайте нулевой отчёт. Срок — до 30 апреля. Если это день выпадает на выходной или праздник, то срок сдвигается на следующий рабочий день. Форма декларации утверждена .

Не обязательно читать порядок заполнения и вручную считать показатели.

и получите готовый отчёт по УСН.

  1. Отправить через интернет. При оплате любого тарифа Контур.Эльбы мы бесплатно выпустим вам для отправки отчётов.
  2. Отправить распечатанный отчёт по почте заказным письмом с описью вложения.
  3. Распечатать и лично отнести в инспекцию.

Доходы и расходы бизнеса записывайте в специальную книгу — КУДиР.

Её можно вести на бумаге или в электронном виде. КУДиР не нужно сдавать, пока не попросит налоговая. Сохраняйте её в течение 4 лет и предъявляйте по требованию.

, вам останется только распечатать. Подробнее о правилах заполнения КУДиР читайте в статье «. До конца года нужно заплатить страховые взносы — 40 874 рублей.

Если ваш доход за год окажется больше 300 тыс.

рублей, придётся доплатить ещё 1% от суммы превышения. Например, с годовым доходом 500 тыс.рублей вы заплатите 42 874 рублей страховых взносов: 40 874 рублей— фиксированная часть, 2 000 рублей — 1% от доходов свыше 300 тыс.рублей.

Платить взносы нужно, даже если вы не получали доходов.

Чтобы ничего не забыть, по электронной почте или СМС о приближающихся сроках отчётности. Если вы наймёте сотрудников, количество отчётов вырастет в разы.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+