Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как на ютубе разыгрывают большую сумму денег относиться налоговая

Как на ютубе разыгрывают большую сумму денег относиться налоговая

Как на ютубе разыгрывают большую сумму денег относиться налоговая

Налоги с дохода на Youtube

Здравствуйте! Мы несколько лет получаем доход от канала на Youtube. Сейчас хотим оформится как ИП, будет ли налоговая после оформления ИП проверять предыдущие года и может ли она взыскать с нас налог за них? Так же вопрос: как, будучи ИП, платить налоги с Ютуба, какие нужны документы.

Нам деньги изначально приходят на счет Paypal от нашей партнерской сети, а потом мы их переводим на банковскую карту. Какие документы нужно будет сдавать в налоговую в таком случае? 06 Октября 2021, 12:57, вопрос №2537917 Андрей, г.

Видное 700 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (4) получен гонорар 33% 9,7 Рейтинг Правовед.ru 21127 ответов 8181 отзыв эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 9,7рейтинг
  2. эксперт

после оформления ИП проверять предыдущие года и может ли она взыскать с нас налог за них? Андрей Андрей, добрый день! Возможность вопросов со стороны налоговой относительно налогообложения ранее полученных доходов с которых не уплачивались налоги напрямую с открытием ИП не связана а потом мы их переводим на банковскую карту. Какие документы нужно будет сдавать в налоговую в таком случае?

Андрей Зависит от выбранного режима налогообложения. Оптимальней был бы упрощенный режим, в этом случае ВЫ освобождены от уплаты НДС и НДФЛ, вместо них платите 6% налог с полученного дохода.

По окончании года подаете налоговую декларацию, в течение года ведете учет поступлений в книге учета доходов в порядке ст. 346.24 НК РФ, форма и порядок ведения учета установлен приказом Минфина №135н 06 Октября 2021, 13:00 0 0 получен гонорар 33% 9,3 Рейтинг Правовед.ru 3990 ответов 1519 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Гвардейское Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 9,3рейтинг

Андрей, добрый день!

будет ли налоговая после оформления ИП проверять предыдущие года и может ли она взыскать с нас налог за них?Андрей Нет, налоговая не будет проверять Вас.

Регистрация в качестве ИП это не основание для проверки уплаты налогов за прошедшие периоды. как, будучи ИП, платить налоги с Ютуба, какие нужны документы.

Нам деньги изначально приходят на счет Paypal от нашей партнерской сети, а потом мы их переводим на банковскую карту. Какие документы нужно будет сдавать в налоговую в таком случае?Андрей Если Вы будете применять УСН, то при уплате налога нужно руководствоваться ст.

346.17 НК РФ, согласно п. 1 которой В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).Т.е. налог уплачивается с дохода, поступившего на PayPal.

Это подтверждается Письмом Минфина РФ от 22 августа 2014 г. N 03-11-11/42017: В данном случае моментом погашения задолженности покупателя перед индивидуальным предпринимателем является момент одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств. Этот момент и является датой признания дохода от реализации товаров (услуг).Если доход поступает в иностранной валюте, то пересчет в рубли иностранной валюты происходит по курсу Центробанка РФ на дату получения дохода в PayPal согласно п.

3 ст. 346.18 НК РФ: Доходы и расходы, выраженные в иностранной валюте, учитываются в совокупности с доходами и расходами, выраженными в рублях. При этом доходы и расходы, выраженные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному соответственно на дату получения доходов и (или) дату осуществления расходов.В КУДиР следует записывать приход на дату поступления в PayPal.
При этом доходы и расходы, выраженные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному соответственно на дату получения доходов и (или) дату осуществления расходов.В КУДиР следует записывать приход на дату поступления в PayPal.

В налоговую сдаете декларацию по УСН не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. 06 Октября 2021, 13:07 0 0 получен гонорар 34% 10,0 Рейтинг Правовед.ru 28207 ответов 10326 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Екатеринбург Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. эксперт
  2. 10,0рейтинг

Сейчас хотим оформится как ИП, будет ли налоговая после оформления ИП проверять предыдущие года и может ли она взыскать с нас налог за них?Андрей Здравствуйте.

По поводу предыдущих лет нет возможности в полной мере уверить Вас в том, что деятельность проверяться не будет, но в любом случае взаимосвязи между Вашей регистрацией как ИП и проверками налоговиками никакой нет. как, будучи ИП, платить налоги с Ютуба, какие нужны документы.

Нам деньги изначально приходят на счет Paypal от нашей партнерской сети, а потом мы их переводим на банковскую карту. Какие документы нужно будет сдавать в налоговую в таком случае?Андрей Ели Вы будете зарегистрированы как ИП на УСН, то помимо налоговой декларации по УСН Вы должны будете вести книгу учета доходов и расходов (КУДиР — ст.346.24 НК РФ), которую налоговики могут запросить на проверку.

То есть больше Вы никаких документов налоговикам в обычном режиме не предоставляете. Но при этом безусловно у Вас должен быть договор с Ютьюб, который скорее всего выглядит как принятие Вами оферты, размещенной на их сайте.

Это и будет Вашим договором, который может понадобиться не только во взаимоотношениях с налоговой, но скорее с банком, поскольку по Закона №115-ФЗ он может запросить у Вас документы, подтверждающие Ваши операции, в том числе и операции по поступлению выручки.

Учтите при этом, что в КУДиР при УСН 6% Вы вписываете сумму, которая поступает Вам от плательщиков и ничего не имеете права из нее вычесть, в том числе и банковские комиссии. Пересчет в рубли Вы производите по курсу на момент поступления средств на счет в ПэйПал. 06 Октября 2021, 13:10 0 0 10,0 Рейтинг Правовед.ru 14984 ответа 4812 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Адвокат, г.

06 Октября 2021, 13:10 0 0 10,0 Рейтинг Правовед.ru 14984 ответа 4812 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Адвокат, г. Москва Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. эксперт
  2. 10,0рейтинг

Добрый день. Действительно на сегодняшний день существует такая проблема и довольно распространенная, когда блогер имеет доход на Youtube и хочет с него официально платить налоги (хочет «легализоваться»), но не знает как в силу различных заблуждений (как правило совершенно необоснованных).

При этом варианты легализации дохода блогера на Youtube могут сильно отличаться в зависимости от способа работы и получения денег, поскольку доход может быть получен: — через Google adsense. — через партнерские сети. Дополнительно может присутствовать доход в виде «донатов» от пользователей Youtube. Также еще бывают отдельно истории, когда человек боится легализовать свою деятельность при получении дохода от своего канала на Youtube из-за того, что ранее уже выводил деньги и не знает как быть с «прошлыми» доходами, либо наоборот, скопилась определенная сумма и человек не знает как ее вывести, боясь претензий со стороны налоговой.

Наиболее часто у блогеров возникают следующие сомнения/опасения при желании легализовать доход от своего канала на Youtube : 1. Поскольку у меня нет «бумажного» договора с Google AdSense или партнерской сетью, то я не смогу платить налоги и легализовать свой доход. Это совершенно не так. Ситуации на самом деле бывают разные (зависит от схемы движения денежных средств, то есть от способа выплат) и нужно их смотреть индивидуально всегда, но работать легально и платить все налоги при работе блогером Youtube можно всегда.

2. Денежные средства идут в валюте, банк не поймет этот платеж, а также я не смогу его обосновать, поскольку у меня нет бумажного договора и закрывающего акта — это также является заблуждением. 3. Если я получаю доход от своего канала на Yotube, то у меня отсутствует обязанность платить налоги. Как ни странно, такое заблуждение тоже существует.

Здесь нужно запомнить раз и навсегда – налог по российскому законодательству (как и в большинстве других стран мира) платится с любого дохода.

Не важно от какого вида деятельности Вы заработали деньги – Вы всегда обязаны платить налог с суммы своего дохода (ст. 217 НК РФ). 4. Если я буду официально оформлять свой доход, то мне потребуется вести какой-то сложный учет, иметь кучу бумаг и вообще все это занимает множество времени. На самом деле это не так в подавляющем большинстве случаев.

На самом деле это не так в подавляющем большинстве случаев. В отдельных ситуациях и до определенных сумм дохода можно вообще спокойно платить налоги как физическое лицо и не открывать ИП.

В тех же ситуациях, когда все-таки нужно открыть ИП – в 99% случаев не требуется вести какого-то сложного учета.

5. Если я не буду платить налоги – мне ничего не грозит.

Об этом заблуждении речь пойдет дальше. Таким образом, существует достаточное количество заблуждений, которые препятствуют тому, чтобы человек все-таки начал платить законно установленные налоги и спать спокойно. Однако на самом деле в каждой ситуации можно решить вопрос с тем, чтобы легализовать свою деятельность, платить налоги и не иметь никаких претензий со стороны налоговых органов и банков, не перегружая себя при этом заполнением большого количества бумаг, просто нужно к каждому случаю подходить индивидуально и действовать в зависимости от конкретной ситуации.

Что касается вариантов легализации дохода, то их несколько: 1. Как ИП — наиболее распространенный вариант.

В рамках данного варианта существует достаточно много «подвариантов», поэтому в двух словах все не опишешь. Конкретизировать в рамках общей консультации тут сложно, поскольку вариантов очень много – все зависит от того о каких оборотах идет речь, как ведется деятельность и т.д.

2. Как физ. лицо — через подачу 3 НФДЛ — тут есть свои особенности и по заполнению 3 НДФЛ и по ограничениям, к примеру, если Вы подадите декларацию 3 НДФЛ и укажите довольно большой доход в 10-20 млн.

руб., то к Вам может возникнуть множество вопросов, в частности, на практике встречаются случаи, что налоговые в подобных ситуациях предъявляют претензии в части ведения незаконной предпринимательской деятельности.

Вариант подходит не всегда и не всем, надо к нему подходить аккуратно.

В этом варианте также очень много нюансов по 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001, так как обычно деньги проходят через личные счета/карты физ. лица. Сложность в том, что банки могут заблокировать Ваши карты/счета и внести в черный список ЦБ при выводе денег с Google AdSense/партнерской сети, если Вы не будете соблюдать требования 115-ФЗ и разъяснения Центрального банка на этот счет (на этот счет есть довольно много информации, которую нужно знать, здесь я не буду все описывать, но, если будет нужно – с радостью поделюсь указанной информацией отдельно).
лица. Сложность в том, что банки могут заблокировать Ваши карты/счета и внести в черный список ЦБ при выводе денег с Google AdSense/партнерской сети, если Вы не будете соблюдать требования 115-ФЗ и разъяснения Центрального банка на этот счет (на этот счет есть довольно много информации, которую нужно знать, здесь я не буду все описывать, но, если будет нужно – с радостью поделюсь указанной информацией отдельно).

3. Также для отдельных случаев используется вариант уплаты налогов, связанный с использованием компании, открытой в других странах (многие называют это офшором, однако надо понимать, что схема применяется не с целью уклонения от уплаты налогов, а наоборот с целью уплаты всех налогов в РФ, то есть ведения полностью законной деятельности). То есть цель такого варианта — последующая легализация дохода от деятельности иностранной компании в РФ, по итогу все налоги оплачиваются в РФ (либо часть налогов платится в РФ, часть в стране юрисдикции компании, зависит от страны). Здесь большое значение имеет выбор юрисдикции (в каждой стране свои нюансы), а также от взаимоотношений этой страны с Россией (наличие или отсутствие договора об избежании двойного налогообложения и т.п.).

Отмечу, что многие изучив базовую информацию по возможности легализации своего дохода приходят к выводу о том, что все довольно сложно и рискованно и остаются в «серой» зоне, однако нужно отметить, что уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой довольно неприятные последствия: 1.

Надо понимать, что если говорить о более-менее серьезных доходах, то рано или поздно они приведут к приобретению регистрируемых покупок (квартиры, авто и т.п.) – и в этих случаях шанс на то, что налоговая выявит Ваши доходы значительно выше. ГИБДД и Росреестр передают информацию в налоговые органы о покупках для целей контроля уплаты транспортного налога и налога на имущество, при этом налоговый инспектор при получении информации о приобретениях вполне может поинтересоваться откуда деньги на такие покупки и если официального подтвержденного дохода не будет, то могут возникнуть к Вам вопросы. У налоговой есть и другие механизмы по выявлению «серых» доходов и, хотя целенаправленной работы в этом направлении сейчас налоговая, как правило, не ведет, риски того, что налоговая все-таки обнаружит Ваши доходы безусловно, есть.

2. Также в отдельных случаях банк вправе затребовать от Вас подтверждение легального источника происхождения денежных средств и, если Вы не платите налоги, банк в отдельных случаях имеет право вплоть до того, чтобы отказать Вам в выдаче денежных средств до предоставления документов, подтверждающих их легальное происхождение.

Рекомендуем прочесть:  Возмещается ли ндфл с дивидендов

Например, есть такая практика, когда приносишь в банк вклад (также относится к внесению денег на брокерские счета). Сотрудники банка с улыбкой без всяких вопросов принимают у Вас деньги.

Далее проходит условно год (срок вклада) и наступает время забирать вклад.

И тут все и начинается – Вы приходите забирать вклад, а банк спрашивает у Вас мол где документы, подтверждающие законность происхождения денежных средств. Вы конечно можете махать шашкой и ругаться, мол Вы же изначально не спрашивали и т.п., однако дело в том, что банки пользуются нормами 115-ФЗ, в соответствии с которыми, когда Вы вносите деньги на счет/карту/во вклад банка (за исключением вкладов в пользу третьих лиц), то банк здесь ничего проверять не должен, так как здесь не может быть отмывания денежных средств, а когда Вы снимаете деньги со счета/карты/вклада, то у банка уже появляется право проверить легальность происхождения данных денег. Аналогичным образом банк может отказать в снятии денежных средств со счета/карты.

Это возможно далеко не во всех случаях (только при определенных оборотах) и происходит не часто, но тем не менее такое периодически случается, в том числе такие ситуации доходили до Верховного суда. 3. Ну и ко всему прочему не стоит забывать про ст. 198 Уголовного кодекса РФ – «Уклонение физического лица от уплаты налогов» — если Вы за 3 года заработаете сумму свыше 6,9 млн.

руб. и не оплатите с нее налоги, то у Вас есть хорошие шансы попасть под уголовную ответственность. Более того, еще есть ст. 171 Уголовного кодекса РФ, которая предусматривает уголовную ответственность за незаконное предпринимательство – в рамках этой статьи уже при незадекларированном доходе всего 2 млн.

250 т.р. можно попасть под уголовную ответственность.

Отмечу, что, если что-то останется непонятным более подробную устную или письменную консультацию по наиболее оптимальной схеме легализации дохода от Вашего вида деятельности, в том числе с конкретными примерами из практики (включая судебную) и с описанием каждого варианта Вы всегда можете получить, обратившись ко мне в чат (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта).

С Уважением, Васильев Дмитрий. 02 Июня 2021, 13:38 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене. Похожие вопросы 14 Августа 2021, 16:47, вопрос №2472060 10 Февраля 2021, 18:52, вопрос №2679920 11 Ноября 2021, 18:43, вопрос №2583982 14 Сентября 2018, 20:17, вопрос №2106237 15 Января 2018, 22:09, вопрос №1872940 Смотрите также

​Как сделать свой доход на YouTube легальным и избежать проблем с законом?

Как сделать свой доход на YouTube легальным и избежать проблем с законом?Ни для кого не секрет, что донат — это далеко не единственный способ заработать для блогера.

Попробуем разобраться: какие еще способы заработать есть у блогеров и как такой доход облагается налогом.Самый распространенный способ — это реклама. Подключение партнерской программы, позволяет сделать Ваш канал платформой для рекламодателей, которые собственно и платят блогеру.

Однако, блогер получает только часть этих денег. В данном случае блогер обязан платить налог как физическое лицо, то есть 13%. К тому же, из оставшейся суммы вычитается процент по соглашению с партнерской программой.

Плюс такой монетизации канала в том, что Ваш заработок абсолютно легальный. Минус — Вы вынуждены не только платить налог, но и отчислять процент партнерской программе; Ваш доход напрямую зависит от количества просмотров, тематики канала, трафика (российского или зарубежного), типа партнерской программы и качественного контента.Второй способ заработка – прямая реклама в видео.

Блогер напрямую связывается с рекламодателями и размещает на своем канале рекламу, за которую ему платят. В этом случае, блогер получает денежный перевод на банковскую карту. Отследить такой способ заработка очень сложно, а скрытую рекламу (обзор или рекомендация) практически невозможно. Но сделать вид, что деньги, которые приносит канал, не являются доходом, не получится.

Но сделать вид, что деньги, которые приносит канал, не являются доходом, не получится.

Во-первых, законодательством предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов (ст.198 УК РФ). Санкции данной статьи предусматривают наказание в виде штрафа в размере от 100 000 до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 1 года, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 1 года.

Во-вторых, если у Вас не оформлено ИП, то Вам могут предъявить обвинения по статье 171 УК РФ. Незаконное предпринимательство наказывается штрафом в размере до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо арестом на срок до 6 месяцев.

Так же законом предусмотрена административная ответственность статьей 14.1 КоАП РФ. За осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных ч.2 ст.14.17 КоАП РФ влечет наложение административного штрафа в размере от 500 до 2000 рублей. А осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна) предусматривает наложение административного штрафа на граждан в размере от 2000 до 2500 рублей с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой.Возвращаясь к теме с переводом денежных средств на банковскую карту стоит отметить, что банком установлен лимит транзакции, допустим до 10 000 рублей.

Однако, таких мер недостаточно для того, чтобы такой способ перевода не использовался в предпринимательских целях. Обязательному контролю со стороны органов Росфинмониторинга подлежат операции равные или превышающие сумму в 600 000 рублей (федеральный законом №115

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

).

При это не важно в рублях эта сумма или в валюте.

Банки обязаны в трехдневный срок сообщить об открытии или закрытии счетов и депозитов физическими лицами, о движении средств по запросу (специальному обращению) налогового органа (п.1 ст.86 НК РФ).

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, при получении такой информации налоговая служба обязана провести проверку уплаты налогов, но на практике отследить перевод денежных средств по счетам физических лиц затруднительно, но сложнее доказать их происхождение. Сама подготовка документов, сбор доказательств для того, чтобы передать дело правоохранительным органам настолько сложна, что налоговая служба предпочитает не инициировать проверки по относительно небольшим суммам. Вот и получается, что самозанятые люди спокойно получают небольшие денежные переводы с карты на карту и доказать, что это оплата услуг практически невозможно или весьма затруднительно.Таким образом, можно сделать вывод, что оформить ИП намного проще, чем уклоняться от налогов и ждать, когда Вам предъявят обвинения.

При оформлении ИП Вам придется понести разовые расходы на оформление документов (регистрация ИП, получение лицензии), выплачивать взносы в фонды, а также уплачивать налоги по УСН в размере 6% от дохода.Третий способ можно отнести к использованию канала в качестве платформы для рекламы собственного бизнеса. Реклама своих товаров и услуг таким образом легальна. Это позволит увеличить продажи и развивать свое дело.Из всего вышесказанного следует, что оформление ИП для уплаты налогов намного выгоднее, чем соглашение с партнерскими программами, которым нужно тоже платить процент от своего дохода.

К сожалению, пока законодательство медленно развивается в этом направлении, тем самым создавая благоприятные условия для блогеров и других самозанятых граждан для неуплаты налога.

Как YouTube-блогерам правильно платить налоги?

2 октября 2018, 18:40 11 259 Начали монетизировать канал и потеряли сон из-за неуплаты налогов?

Не стоит переживать — в России есть способы легально вести деятельность на YouTube с минимальными затратами времени и денег. Поделиться Твитнуть Поделиться Плюсануть Класснуть Вотсапнуть Отправить Из статьи вы узнаете:

  1. возможные риски и санкции при неуплате налогов;
  2. как выбрать оптимальную систему налогообложения.
  3. в каких случаях YouTube-блогерам надо платить налоги;

В России нет специальных законов, которые бы регулировали деятельность блогеров. Поэтому владельцы YouTube-каналов (особенно небольших) считают, что вопрос уплаты налогов их не касается.

Но действие Налогового кодекса РФ никто не отменял, и любые деньги, заработанные на YouTube, с точки зрения законодательства ничем не отличаются от денег, полученных от торговли или оказания услуг.Статья 208 НК РФ посвящена налогообложению доходов физических лиц.

В ней есть пункты, применимые к блогерам:

  1. физическое лицо имеет доход от источников, которые находятся в РФ или за пределами страны. Владельцы каналов участвуют в партнерских программах и получают деньги за рекламу.
  2. доход получен от использования ЛЭП, линий беспроводной и оптоволоконной связи. Для того чтобы зарегистрировать и вести канал на YouTube, нужно электричество и интернет. Это первый пункт, который указывает на необходимость уплаты налога владельцами прибыльных каналов;
  3. доход получен от использования авторских или смежных прав в России и за ее пределами. Автор видеороликов и музыкальных композиций может зарегистрировать свое авторское право и брать плату за использование контента. Если такая деятельность ведется, то надо платить налоги;

Для налоговой службы блогер — это физическое лицо, которое ведет деятельность на территории России и получает за это деньги. Но автор канала может изменить свой статус, если зарегистрирует индивидуальное предпринимательство.Блогер может не регистрировать предпринимательскую деятельность, если канал:

  1. не распространяет авторский контент на коммерческой основе.
  2. молодой и доходов пока не приносит;
  3. не участвует в партнерских программах, а если участвует, то доход составляет не более 400 рублей в месяц (необлагаемый минимум);

Ни в законах, ни в правилах YouTube владельцы каналов не найдут четких инструкций по регистрации своей деятельности и уплате налогов.

Но очевидным остается одно — потребность в этом возрастает вместе с увеличением месячного оборота канала, ведь чем больше доход, тем выше вероятность, что вами заинтересуется налоговая.Если блогер получает регулярный доход с канала, то стать официальным плательщиком налогов выгодно по ряду причин: можно не переживать о проблемах при получении денег через банк, зарабатывать трудовой стаж и не думать о возможных санкциях со стороны государства.Риски для блогеров, которые не платят налоги:

  • Проблемы с законом. Неуплата налогов регулируется Уголовным кодексом РФ. В крайнем случае неплательщику налогов грозит до 3-х лет лишения свободы.
  • Проблемы с налоговой. Если банк не получил подтверждения легальности полученных денег, то он передает данные в ФНС. Это приводит к блокировке счетов и проведению налоговых проверок, которые заканчиваются уплатой штрафов.
  • Проблемы с банком. Служба валютного контроля отслеживает денежные поступления на счета клиентов. Если человек ежемесячно получает большие выплаты в иностранной валюте, то банк может заподозрить его в нелегальной предпринимательской деятельности, отмывании денег, финансировании терроризма и т. д. Чтобы доказать обратное, надо предоставить договор об оказании услуг или другие документы, которые подтвердят законность платежей.

С 2016 года в интернете активно публикуются статьи о том, что Правительство решило заняться вопросом налогообложения доходов, которые получают участники YouTube, Instagram и других социальных сетей.

Но пока кардинальных мер принято не было, поэтому каждый владелец канала вправе решать, вести свою деятельность как физлицо или ИП.Этот вариант подходит для блогеров, которые не зарегистрировали свою предпринимательскую деятельность, но получают доход.

Ставка налога на доходы физических лиц — 13 %. Рассчитать сумму налогового платежа и перечислить ее в бюджет необходимо сразу же после поступления денег на счет.Преимущества:

  1. не требуется платить взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования;
  2. не тратится время на регистрацию предпринимательской деятельности и открытие счетов в банке;
  3. нет необходимости в бухгалтерской отчетности — достаточно годовой декларации.

Недостатки:

  1. ставка налогообложения выше, чем у индивидуальных предпринимателей (например, ставка УСН — всего 6%).
  2. при ежемесячном получении выплат удобнее работать как предприниматель и платить налоги каждый квартал.
  3. неудобства при работе с банками;
  4. не фиксируется трудовой стаж;

На этапе регистрации ИП важно правильно выбрать систему налогообложения.

Выбирать блогеры могут между основной и упрощенной системой налогообложения.ОСНО является невыгодным налоговым режимом для блогеров.

Подходит только для тех предпринимателей, которые занимаются импортом товаров и работают с плательщиками НДС.

Ведение YouTube-канала к такой деятельности не относится.Преимущества УСН для ИП:

  1. Простое ведение отчетности. Предприниматель ведет книгу доходов и расходов. Налог платится каждый квартал. По итогам отчетного года подается налоговая декларация (до 30 апреля). Подавать отчетность можно в электронном виде. Для этого надо зарегистрировать личный кабинет на .
  2. Низкая ставка налогообложения. На УСН предприниматель каждый квартал платит налог в размере 6% от дохода (при схеме «УСН Доходы»). Местные власти могут снижать ставку до 1%, но по факту она снижена только в Крыму и Севастополе — 3%. При схеме «УСН Доходы минус расходы» ставка составляет 15% (решением местных властей может быть снижена до 5%). Так, в Москве и области она составляет 10%, Санкт-Петербурге и области, Крыму — 7%, Воронежской, Астраханской, Ивановской и некоторых других областях — 5%.
  3. Простая процедура регистрации. Подать заявление можно в электронном виде на . Для этого заполняется форма Р21001 и оплачивается госпошлина в размере 800 рублей. Налоговая служба подтверждает заявление и назначает дату, когда надо прийти за документами. Если деятельность ведется без наемных работников, то идти в Пенсионный фонд для регистрации не надо. Все документы туда отправит ФНС. Также предприниматель может работать без печати.

Недостатки УСН для ИП:

  1. Увеличение расходов. Кроме налога предприниматель на УСН платит обязательные фиксированные взносы на медицинское и пенсионное страхование (соответственно от 5840 и 26545 руб.

    в год). Появляются расходы на обслуживание банковского счета.

  2. Штрафы. Если блогер не перечислит вовремя квартальный авансовый платеж, то придется заплатить за каждый день просрочки пеню в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Штраф за неуплату налога по итогам года составит 20% от размера невыплаченной суммы.

    Не сданная в срок отчетность обойдется минимум в 1000 рублей.

Если канал на YouTube приносит доход более 400 руб. в месяц, то необходимо платить налоги. Блогер вправе сам решать, открывать ИП или работать как физическое лицо.Если оборот небольшой, и доход с канала не является основным, то выгоднее платить налоги как физическое лицо.

В других случаях лучше подходит предпринимательская деятельность на УСН. Эта система налогообложения предусматривает самые низкие налоги, простую бухгалтерию и быструю процедуру регистрации. Именно так можно узаконить свою деятельность, легализировать доходы и не переживать о замороженных счетах в банках и налоговых проверках.

Поделиться Твитнуть Поделиться Плюсануть Класснуть Вотсапнуть Отправить Рекламодателям Рекламная платформа и биржа исполнителей для распостранения рекламы в интернете Заработать на аудитории Промо страница и личный кабинет для работы с заявками от рекламодателей

Как платить налог на выигрыш

Если вы выиграете в лотерею, в казино, в букмекерской конторе или в рекламной акции, вам нужно будет заплатить налог на доходы физических лиц. Расскажу, сколько платить в каждом случае и как правильно это сделать.

Алексей Кашников выигрывал в азартных играхНалог за выигрыш до 4000 Р в год платить не нужно.

Эти 4000 Р — своеобразный налоговый вычет. Суммируете все выигрыши в лотерею за год, отнимаете 4000 Р и с разницы платите НДФЛ.За год вы дважды выиграли в лотереи по 500 Р.

Общий выигрыш в лотереи за налоговый период — 1000 Р.

Это меньше 4000 Р, поэтому налог платить не надо.За год вы дважды выиграли в лотереи: 2000 Р и 8000 Р. Суммарный выигрыш — 10 000 Р.

10 000 Р − 4000 Р = 6000 Р. С этой суммы вы и платите налог.Размер налога на выигрыш зависит не от размера выигрыша, а от его источника. Большинство выигрышей облагаются обычным НДФЛ по ставке 13%. Но в некоторых случаях налог составляет 35%.

Разберемся, когда и какой следует платить.Выигрыши в лотереях — 13%.

Формула для расчета налога в этом случае такая:Налог = (выигрыш − 4000 Р) × 13%Например, ваш суммарный выигрыш в двух лотереях — 10 000 Р. Тогда налог будет считаться так: (10 000 − 4000) × 13% = 780 Р.Не всегда легко понять, в лотерее ли вы участвуете.

Например, за покупку в киоске мороженого могут дать билет для участия в розыгрыше. Похоже одновременно на лотерею и на рекламную акцию, а налоговые ставки в этих случаях разные.

Поясню, как их отличать.Лотерею может организовывать только государство. Оно поручает провести ее оператору — компании с правом на такую деятельность. Операторов определяют органы власти, они же заключают с ними контракты и утверждают условия лотерей.

На лотерейном билете обязательно указывают название такого органа власти, название оператора и номер и цену билета.Если на вашем билете этой информации нет, он не лотерейный.

Часто производители и торговые сети проводят похожие розыгрыши призов в рекламных целях. Например, чтобы увеличить продажи или рассказать о новом товаре. Тогда налог на выигрыш будет не 13%, а другой.Призы в рекламных акциях — 35% от их стоимости.

Налог будет считаться по следующей формуле:Налог = (выигрыш − 4000 Р) × 0,35В этом случае организация или предприниматель, проводившие акцию, являются налоговыми агентами. Они должны сами определить стоимость приза и заплатить за вас налог.Обычно организаторы акций сразу закладывают налоги, и вы получаете обещанный приз целиком: никто не потребует от вас отдать 35% приза деньгами.

Компания отдаст вам приз и еще заплатит в бюджет.Причем платить организатору придется больше 35%: эти деньги нужно обязательно удержать у налогоплательщика, а не просто взять из своего бюджета.

Поэтому компании искусственно увеличивают призовой фонд с помощью такого приема: приз состоит из материальной и условной денежной части. Организатор извещает в правилах, что за счет денежной части он заплатит НДФЛ.

На руки денег вы не получите — денежная часть полностью уйдет на налог за обе части.Например, вы купили творог, зарегистрировали промокод и выиграли поездку в Кению.

Сеть супермаркетов, которая придумала акцию, определила стоимость поездки в 1 млн рублей — это материальная часть. Дополнительно организаторы дают 540 тысяч деньгами, но сразу предупреждают, что на руки получите меньше половины. Потом окажется, что меньше половины — это 0 Р.

Дальше обещанные деньги уходят государству, а вы ничего никому не должны и едете в Кению. Расчеты с бюджетом вас не касаются, и проверять их не обязательно.

Но мы покажем, как сеть расплатится за вас с налоговой.Материальная часть + денежная часть — это налоговая база.Организаторы акции попросят у вас заявление, что в течение года вы не вычитали 4000 Р. Если предоставите такое заявление, сеть вычтет их из налоговой базы и заплатит в бюджет 35%.

Если не предоставите, заплатят без вычета.Налог с материальной части: 1 000 000 × 0,35 = 350 000 Р.Налог с денежной части, если ранее не пользовались вычетом: (536 308 − 4000) × 0,35 = 186 308 Р. Денежная часть после выплаты налога = 350 000 Р.

Эти 350 000 Р организаторы отдадут как налог за материальную часть, и вы поедете в Кению, полностью рассчитавшись с бюджетом за свой выигрыш.Налог с денежной части, если ранее пользовались вычетом: 538 462 × 0,35 = 188 462 Р.

Денежная часть после выплаты налога снова равна 350 000 Р, и они уходят в счет налога за материальную часть.Получилось, что для награждения вас поездкой за 1 000 000 Р организатор заплатил в бюджет не 35%, а около 54%.Если организаторы такую схему не используют, то могут переложить оплату на обладателя приза.

Они имеют право сообщить в налоговую, что налог вычесть невозможно: мол, приз натуральный, на части его не поделить. В этом случае декларацию за вас они сдадут, но с задолженностью.

Налоговая пришлет уведомление на уплату НДФЛ.

О таком повороте событий организаторы обязаны письменно уведомить вас до 1 марта года, следующего за годом выигрыша.

Стоимость приза и сумму налога тоже сообщат.Букмекерские конторы — 13%. Ставка не зависит от того, где выиграли: в помещении легального российского букмекера, на их сайте или на сайте нелегальной российской или зарубежной букмекерской конторы.Зато есть разница, от чего отнимать 13%: налоговая база зависит от суммы, которую снимаете со счета букмекера.

Если выиграли и снимали меньше 4000 Р за год, налог вообще не платите. Ситуация тут аналогична с лотереями и рекламными акциями.Если сняли от 4000 Р до 15 000 Р за год, налоговая база — все, что суммарно получили, независимо от того, сколько поставили.Налог = (сумма снятий за год − 4000 Р) × 0,13Чтобы заплатить налог, сложите все выплаты до 15 000 Р во всех конторах за год, отнимите от них 4000 Р и посчитайте 13%. Эту сумму вы должны государству.

Вы внесли на счет букмекера 5000 Р. Играли успешно и увеличили сумму до 10 000 Р.

Ваша прибыль — 5000 Р. Вы сняли эти деньги. Теперь, с точки зрения налоговиков, ваш выигрыш, или доход, — это 10 000 Р. От них и рассчитывают НДФЛ. В таких случаях государство не интересует, что половина этой суммы — ваши же деньги, которые вы внесли, чтобы начать играть.Допустим, в этом году вы снимали еще 3000 Р и 7000 Р.

Общая сумма выплат — 20 000 Р.

Уменьшаете налоговую базу: 20 000 Р − 4000 Р = 16 000 Р. Вычисляете 13% от этой суммы: 16 000 Р × 0,13 = 2080 Р. Эту сумму придется заплатить независимо от того, сколько реально заработали.

Вложения в расчет не идут.Если сняли от 15 000 Р, ваши вложения учитываются. Налоговой базой считается разница между суммой снятия и депозитом.

Депозит — это деньги, которые вы внесли на счет букмекерской конторы. В этом случае контора становится налоговым агентом и сама считает НДФЛ, не по итогам года, а сразу при выводе средств.

Вам отчитываться и платить не нужно.Налог = (сумма снятия − сумма депозита) × 0,13Примеры и особенности уплаты НДФЛ за выигрыш в спортивных ставках мы разобрали Азартные игры в казино — 13%.

Здесь тоже ставка не зависит от того, выиграли ли вы в легальном казино , в нелегальном офлайн-казино вне игорных зон, в российском или зарубежном интернет-казино.Налог = (выигрыш − 4000 Р) × 0,13Отчитываться и платить нужно самому: казино не является налоговым агентом, независимо от размера выигрыша.

Почитайте Иностранные лотереи — 13%. Налог здесь считается также по стандартной формуле:Налог = (выигрыш − 4000 Р) × 0,13Если купили лотерейный билет другого государства, возможно, по законам той страны вы обязаны что-то заплатить с выигрыша как иностранец. Но платить НДФЛ в наш бюджет все равно обязательно: доходы от лотерей не попадают под действие соглашений об избежании двойного налогообложения.Выигрыш автомобиля.

Ставка зависит не от того, что именно вы выиграли, а от того, во что играли.

Если автомобиль получили по итогам участия в соревновании или шоу нерекламного характера, заплатить нужно 13% от его стоимости. Если получили как приз в рекламной акции — 35%.Как организаторы обычно в таких случаях платят налог за победителей, мы уже разобрали выше.Доходы за участие во многих крупных спортивных соревнованиях вообще не облагаются налогом.

Например, спортсмены не платят НДФЛ за автомобили, которые государство или организаторы соревнований вручают за выступления на Олимпиаде, чемпионате мира или Европы.Отчитываются за выигрыш через налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Это не всегда обязательно: во многих случаях за вас отчитываются налоговые агенты. Эти случаи мы перечислим ниже.Куда подавать декларацию.

Декларацию подают в налоговую инспекцию по месту жительства или Подробнее читайте Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года. Если выиграли что-то в 2021 году, декларацию подаете до 30 апреля 2021 года.Когда заполняете декларацию, выигрыши в российских лотереях, казино и букмекерских конторах следует показать , в иностранных — Подать декларацию нужно до 30 апреля следующего года, а заплатить — до 15 июля.

Если выиграли что-то в 2021 году, оплатите до 15 июля 2021 года.Оплатить можно по-разному:

  • ;
  • в любом отделении банка по бумажному платежному поручению. Для этого распечатайте платежное поручение, которое вам сформировал сервис ФНС.
  • , который автоматически сформирует платежное поручение. Его можно оплатить электронно на сайте ФНС, или на сайте Тинькофф-банка;

Налоговая ставка не зависит от размера выигрыша.Зато, если выигрыш свыше 15 000 Р, возможно, вам не придется за него отчитываться и платить налог самостоятельно.

За вас отчитаются и заплатят, если вы выиграли в российскую лотерею или в легальной букмекерской конторе.

Организаторы рекламных акций отчитаются и заплатят за вас независимо от размера выигрыша.Вы выиграли в лотерею 1 000 000 Р. Сдавать декларацию и платить ничего не придется. В этом случае организатор лотереи является налоговым агентом.

Он выплатит вам 870 000 Р и отчитается перед налоговой.Вы выиграли джекпот в казино — 10 000 000 Р. До 30 апреля следующего года вы самостоятельно их декларируете, а до 15 июля платите 1 300 000 Р.

Если проиграете деньги обратно — останетесь должны государству.

Поэтому лучше сразу откладывать суммы налогов и не трогать до момента оплаты.

Например, : тогда еще подзаработаете на процентах.Если ваши выигрыши или стоимость полученных призов меньше 4000 Р за год, НДФЛ платить не нужно — это сумма, которая не облагается налогом. Если получили больше, из выигрышей можно вычесть эти 4000 Р.Нужно ли платить налог за выигрыши свыше 4000 Р, зависит от того, где и сколько вы выиграли. Иногда за вас платят налоговые агенты — они вычтут НДФЛ при выплате.

Но в некоторых случаях налог нужно платить самостоятельно.

Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?

24 декабря 2021Чтобы понять, какие денежные переводы привлекают внимание Федеральной налоговой службы, нужно понимать, как информация о движении между счетами физических и юридических лиц попадает в её поле зрения.В налоговый орган информацию может предоставить банк. На законодательном уровне, а именно в ст.

76 Налогового кодекса закреплена обязанность уведомлять налоговую об открытии счёта. А она, в свою очередь, на основании той же статьи, может запросить информацию у банка о движении денежных средств, если они вызывают подозрение.· систематические приходы денежных средств на счет.

Когда переводы, равные по сумме, поступают от одних и тех же лиц регулярно, более 3-х раз;· снятие денег со счета и карты сразу после их зачисления;· поступление денежных средств от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. За исключением случаев, когда произведен перевод официальной заработной платы, или получатель является индивидуальным предпринимателем и переводит деньги себе на счет физического лица.Однако некоторые банки могут заблокировать счета, когда видят, что все деньги индивидуального предпринимателя переводятся на лицевой счет физического лица этого же человека;· при признаках транзитных операций, сформулированных в письме Банка России от 31.12.2014 года №236;· со счета не производятся расходные операции, наличие которых подразумевается для обеспечения экономической деятельности предприятия, например, выплата заработной платы сотрудникам, оплата аренды помещения, расходы на производство и другие расходы, согласно уставной деятельности.Информацию в налоговую может отправлять Росфинмониторинг.

Обязательному контролю с его стороны подлежат операции на сумму свыше 600 000 руб. Причем не обязательно, чтобы это были одноразовые операции.Также в налоговую в обязательном порядке поступают сведения о сделках с имуществом. Согласно инструкцией, сотрудники банка должны сообщать в Росфинмониторинг обо всех сделках, стоимостью более 3 000 000 руб.

Росреестр также передаст все данные о проводимых сделках с недвижимостью.В связи с недавними изменениями в законодательстве и увеличивающемся интересе государства к движению денежных средств его граждан, стоит внимательно относиться к своему позиционированию в глазах местной финансовой системы.Разумеется, это вовсе не гарантия того, что внимание налоговой обойдет стороной.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+